הקונגרס לאחרונה עבר הצעת חוק התקציב שכלל כמה שינויים חשובים לזוגות פופולריים תביעה ביטוח לאומי תביעה. אסטרטגיה זו, קובץ ההשעיה עם יישום מוגבל עבור הטבות זוגיות, יכול להוסיף $ 60, 000 או יותר את היתרונות הכולל שנאסף על ידי זוג. הקונגרס ראה את זה פרצה בכללים ואת רוח בלתי מכוונת הזדמנות זו ייעלם שישה חודשים לאחר חוק התקציב הדו-מפלגתי של 2015 הופך לחוק, אשר אמור לקרות ב -30 באפריל 2016.

- <->

קובץ ולהשהות: לפעול עכשיו

ברגע שאתה מגיע לגיל הפרישה המלא שלך (FRA) לך להגיש את היתרון שלך ולאחר מכן להשעות את זה, ביעילות אומר המינהל לביטוח לאומי לא לשלם לך. הסיבה לעשות זאת היא לאפשר את הרווחים זיכויים להמשיך לצבור עד תאריך מאוחר יותר, ככל הנראה גיל 70, תוך מתן אפשרות לבן זוג או במקרים מסוימים בני משפחה אחרים כדי להפיק תועלת מבוסס על שיא הרווחים שלך.

-> ->

זה מאפשר לך לצבור זיכובים מתעכב כלומר התועלת שלך יגדל ב 8% בשנה עד גיל 70. האסטרטגיה קובץ- and- להשעות ואז מאפשר לבני משפחה אחרים לתבוע הטבה על בסיס את שיא הרווחים שלך ומאפשר לך ליהנות להמשיך להתרכב ולגדול. (לקבלת מידע נוסף, ראה: 10 שאלות נפוצות על ביטוח לאומי .)

הצעת התקציב האחרונה שינתה זאת עבור מיליוני אמריקאים.

יישום מוגבל

על פי הכללים הנוכחיים, ברגע שאתה מגיע FRA שלך אתה רשאי להגיש בקשה מוגבלת. אנשים רבים זכאים לקבל הטבות שונות ביטוח לאומי. מלבד אלה שלהם הם עשויים להיות זכאים לקבל תועלת זוגית אם נשוי. הבקשה המוגבלת מאפשרת לבן זוג לתבוע הטבה זוגית המבוססת על שיא הרווחים של בן זוגם כל עוד בן הזוג שלהם הגיש הטבות. (לקבלת מידע נוסף, ראה: דלדול ביטוח לאומי: האם הפחד מוצדק? )

קובץ ולהשהות עם יישום מוגבל

בגיל פרישה מלא אחד מבני הזוג יגיש את היתרונות שלהם ואז להשעות אותם המאפשרת את היתרון שלהם להמשיך לגדול עד גיל 70 או לפחות לנקודה כלשהי בעתיד, כאשר הם יתחילו לאסוף אותם.

בן הזוג השני לאחר שהם מגיעים FRA ואז קבצים בקשה מוגבלת כדי לקבל הטבה זוגית על פי היתרון של בן זוגם. הם ימשיכו לגבות את ההטבה הזוגית, מחצית מהיתרון המלא של בן / בת זוגם, עד גיל 70, כאשר הם יתמכו לתועלתם אם הם גבוהים יותר מהיתרון של הזוג.

לעתים קרובות זה נעשה שימוש כאשר אחד היתרונות של בן הזוג הוא גבוה משמעותית של אחרים. ישנם שימושים אחרים גם כן. לדוגמה, אני עובד עם זוג של הלקוח שבו שניהם הגיעו FRA ואחד מתכנן לעבוד במשך עוד כמה שנים, כך בן הזוג יהיה להגיש ולהשעות בעוד בן הזוג השני יגיש בקשה מוגבלת כדי לקבל את היתרון הזוגי שלהם עד גיל 70, כאשר זה בן הזוג יהיה לאסוף תועלת משלהם, וזה בערך אותו דבר כמו בן הזוג שימשיך לעבוד.(לקבלת מידע נוסף, ראה: מדוע Poomer Poomer יהיה שונה בהרבה ממה הם מתוכננים עבור .)

מי עדיין יכול לנצל?

מי שכבר ביצע את הטקטיקה הזאת ויש לו בן זוג אחד שגובה את ההטבה הזוגית על סמך תרומת הרווחים של בן הזוג, יכול להמשיך בהסדר זה ללא שינוי.

עבור זוגות שוקלים אסטרטגיה זו זה עדיין יכול להיות מיושם בתוך שישה חודשים של הצעת החוק להיות חתום על החוק. שוב אותם כללים חלים, שני בני הזוג צריכים להיות לפחות ב- FRA שלהם. (לקריאה הקשורה, ראה: קובץ והשהיה: עדיין אפשרות, אבל מהר לפעול .)

אחרי המועד האחרון

לאחר המועד האחרון שישה חודשים הסבא למי שכבר לא הוצא להורג קובץ ולהשעות עם יישום מוגבל נעלם זוגות לא יוכלו ליישם את האסטרטגיה הזו.

ביטול הבקשה המוגבלת

חוק התקציב הדו-מפלגתי של 2015 מסיר באופן יעיל את הבקשה המוגבלת עבור אלה שיהפכו ל -62 לאחר ה -1 בינואר 2016. מי שמגיע לגיל 62 לאחר תאריך זה ייחשב כאילו הגיש הן לטובת הזוגי והן לטובת הפרישה שלהם כאשר הם חלים על הטבה. כך זה עובד כרגע עבור אלה שלא הגיעו FRA שלהם.

מה פירוש הדבר הוא שאם אתה קובץ רק לטובת הזוגי ביטוח לאומי יהיה גם סבור שיש לך הגיש לטובת שלך ביטול היתרונות העיקריים של הקובץ ולהשעות עם אסטרטגיית יישום מוגבל. לא תוכל לגבות הטבה זוגית בהתבסס על שיא הרווחים של בן / בת הזוג שלך ועדיין לאפשר את ההטבה שלך לצבור זיכויים מתעכב עד גיל 70. (לפרטים נוספים, ראה: המדינות הגרועות ביותר עבור מיסים במהלך הפרישה. ) כל מצב שונה וזה עדיין עשוי להיות יתרון במקרה מסוים עבור בן זוג אחד להגיש את היתרון שלהם, למשל אם הטבה שלהם היא נמוכה למדי או אם הם לא זכאי לגמלה פרישה על שלהם . אבל גם כאן עוד הם מחכים גדול כי תועלת יהיה גם כן.

קובץ חדש ולהשהות את הכללים

יעיל שישה חודשים לאחר הצעת התקציב Bipartisan ביל חתום לתוך קובץ החוק ההשעיה היא שונה מאוד גם כן. לאחר מכן, על מנת שבן משפחה יקבל הטבה המבוססת על ההכנסה שלך אתה באמת צריך לקבל תועלת. זה כמובן שולל את היתרונות של הקובץ הנוכחי ואת ההשעיה טקטיקה ומשים קץ לאסטרטגיה של הזוג קיימא.

בנוסף, היכולת לקבל תשלום רטרואקטיבי עבור הטבות קודמות אם הם שינו את דעתם ייעלם לאחר המועד האחרון גם כן.

קובץ ההשעיה עדיין זמין מהסיבה שזה היה במקור נועד: אם היית להגיש עבור תועלת ולאחר מכן לחזור לעבודה אתה עדיין יכול להשעות את היתרון שלך ולתת לו להצטבר עד שתחדש את זה לוקח את זה. (לקבלת מידע נוסף, ראה:

למעלה עצות למינימום מסים על ביטוח לאומי. ) תפקידם של יועצים פיננסיים

זוהי התפתחות גדולה בעולם של תכנון פרישה וזה בא על די פתאום .יועצים פיננסיים העובדים עם לקוחות שעדיין יכולים לבצע את הקובץ ולהשעות / אסטרטגיה יישום מוגבל במהלך חלון שישה חודשים בהחלט רוצה לעשות זאת ברוב המקרים.

מעבר זה יועצים פיננסיים יצטרכו לחשוב מחדש אסטרטגיות תכנון פרישה עבור לקוחות צעירים אשר לא יוכלו לנצל את האסטרטגיה הזאת, אשר תכננו לעשות זאת. איך יחליפו את ההכנסה הזאת?

השורה התחתונה

הקונגרס, באמצעות תקציב Bipartisan חוק של 2015, ביטל זוגות פופולרי האסטרטגיה החברתית הגשת תיוק - קובץ להשעות. זה יפגע במספר אנשים שיגיעו לגיל הפרישה המלא שלהם לאחר שינוי הכללים והם היועצים הפיננסיים שלהם יצטרך להסתכל על חלופות אסטרטגיה זו. (לקבלת מידע נוסף, ראה:

הימנע אלה טעויות תיק פרישה. )