תוכן עניינים:
- הוצאות נכות ללא הכשרה
- אפשרויות השקעה מוגבלות
- תרומות בלתי נמנעות
- פרעון הוצאות Medicaid של המדינה
- הגבלת גיל
המגבלות העיקריות של חשבון 529A כוללות מסים ועונשים המתייחסים למשיכות על הוצאות נכות בלתי-חוקיות או לסיום חשבון 529A; מספר מצומצם של אפשרויות השקעה עבור 529A תוכניות; תרומות בלתי חוזרות 529A חשבונות עם גבולות שנתיים; דרישה לפרוע את הוצאות המדינה על תוכנית Medicaid; ואת הגבלות הגיל.
הוצאות נכות ללא הכשרה
-> ->קבלת חוק חיים טובים יותר של 2014 (חוק ABLE) קובע במפורש כי רק הוצאות נכות מוסמך יכול להיות מכוסה בקרנות חשבון 529A. אלה כוללים הוצאות רפואיות, חינוך, הכשרה תעסוקתית וטיפול בבית. אם הכסף המבוטל משמש להוצאות נכות שאינן מוכרות, המוטב הייעודי חייב בתשלום מס הכנסה פדרלי ומדינתי, יחד עם עונש פדרלי של 10%.
-> ->אפשרויות השקעה מוגבלות
יש להגדיר תכנית מוגבלות 529A במדינה שבה מתגורר המוטב המיועד. מוסדות פיננסיים ייעודיים שומרים בדרך כלל על תוכניות 529A, כגון קרנות נאמנות או חברות השקעה אחרות. תוכניות אלו עשויות להיות אופציות השקעה מוגבלות מאוד, המגבילות את היכולת להרוויח תשואות טובות יותר עם הקרנות.
תרומות בלתי נמנעות
התורמים יכולים לפצות על תרומה של $ 14,000 לחשבון 529A מבלי להיות כפוף למס מתנה פדרלי. עם זאת, תרומות אלה נחשבים מתנות בלתי הפיך, כי התורמים לא יכולים לתבוע בחזרה את התרומות האלה במקרה המוטב המיועד מת או אם נכותו נרפא.
פרעון הוצאות Medicaid של המדינה
אם המוטב המיועד מתים וחשבון שלו 529A יש יתרת יתרה, המדינה שבה המוטב התגורר יכול לטעון את היתרה על כמות סיוע Medicaid כי המוטב קיבל.
הגבלת גיל
כדי להיות זכאי לחשבון 529A, מוטב המיועד חייב להיות מושבת לפני גיל 26 שנים.
איך גמיש חשבונות חשבונות עבודה
... ולמה באמצעות FSA יכול לעזור לך לנצח את העלות הגבוהה של טיפול רפואי.
מה ההבדל בין חשבונות Payable יחס מחזור לבין חשבונות חייבים מחזור יחס?
ללמוד את ההבדל בין יחס חשבונות Payable לבין יחס מחזור חשבונות חייבים. להבין מה כל יחס משמש למדוד.
מדוע חשבונות מסחריים יש תשואות גבוהות יותר מאשר חשבונות T?
הסיבה חשבונות מסחריים יש תשואות גבוהות יותר מאשר חשבונות T נובע איכות האשראי משתנה של כל סוג ביל. דירוג האשראי של הישות המנפיקה את הצעת החוק נותן למשקיעים מושג על הסבירות כי הם ישולמו במלואם. החוב הממשלתי הפדראלי (T-bill) נחשב בעל דירוג האשראי הגבוה ביותר בשוק בגלל גודלו ויכולתו לגייס כספים באמצעות מסים.