רוט IRAs הפכו פופולריים מאוד בעשור האחרון, במיוחד בקרב האמידים, אשר הפך אותם למטרה עבור הרגולטורים. הנשיא אובמה רוצה לדרוש מהמשקיעים להתחיל למשוך כספים מ רוט IRAs בגיל 70 ½ - בדיוק כמו IRAs המסורתית - במקום להיות מסוגל להעביר את הנכסים ליורשים מבלי לדאוג כלל על כל מסים חייב.

כתוצאה מכך, יועצים פיננסיים רבים הפכו קצת יותר מהסס כשזה מגיע להמליץ ​​המרות ללקוחות עשירים שלהם.

-> ->

הפיכת המרה

רוט IRAs לספק מספר יתרונות ביחס מסורתיים IRAs ותוכניות פרישה אחרות, כולל משיכות ללא מס במהלך הפרישה ולא הפצות המינימום הנדרש. באופן כללי, המרת IRAs מסורתית נכסי פרישה אחרים לתוך רוט IRAs נתפס כמו מהלך מס ידע כי תחסוך כסף משמעותי לאורך זמן ובמהלך הפרישה. (לפרטים נוספים, ראה: המרת מסורתית IRA החיסכון ל IOT רוט .)

כדי להיות זכאי ROT IRA, המשקיעים חייב להיות "הרוויח" הכנסה מעבודה ולתרום בתוך מקסימום שנתי של הממשלה. הסכום שאנשים רשאים לתרום תלוי בהכנסה ברוטו המותאמת שלהם ("MAGI"), כאשר אנשים הרוויחים יותר מ -1999 דולר או משפחות מרוויחות יותר מ -191 אלף דולר אינם זכאים לתרום ל- IRA.

תקרת התרומה המקסימלית בכל שנה נקבעת כעת ב 5 $, 500, אם כי אנשים בני 50 ומעלה יכולים לתרום עד $ 1, 000 תוספת בשנה כדי להדביק עד 6 $, 500 בשנה. אם הרוויח הכנסה פחות מסכום התרומה הכשירה, ולאחר מכן את סכום התרומה המקסימלית מוגדר באופן אוטומטי את הסכום שהרווחת הכנסה, אשר מגביל תרומות עבור אנשים רבים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: Roth לעומת IRA מסורתית: מה מתאים לך? )

שינויים רגולטוריים

הבית הלבן שוקל מספר שינויים שנועדו להגביל את השימוש ROT IRAs כדי לשפר את העושר של עשיר במיוחד. במובנים מסוימים, הצעות אלה נועדו פשוט לסגור פרצות שנוצלו להשתמש רוט IRAs ככלי תכנון הנדל"ן או למטרות אחרות לא מכוונת. שינויים אחרים מיושמים על ידי מס הכנסה הפכו את זה יותר קל הן את well-the ואת הממוצע אדם להשקיע. (לקבלת מידע נוסף, ראה 6 חשוב תוכנית פרישה RMD כללים

שתי ההצעות העיקריות הנדון כוללים:

• Roth IRA של יכול להיות משיכות חובה החל בגיל 70 ½, בדומה IRAs המסורתית, על מנת למנוע את השימוש של רוט IRAs ככלי תכנון הנדל"ן ולשחזר את מטרתו האמיתית לחיסכון פרישה.
• רוט IRA המרות יכול להיות מוגבל דולר לפני מס על מנת לחסל את מה שנקרא "אחורית רוט IRA" שבו אדם עשיר עשיר עבור IRA היה ההתקנה ולהמיר IRA המסורתית לעקוף את החוק.

על הצד השני, פסק דין IRS 2015 עשה את זה קל יותר עבור כל אדם לאחר מס 401 (k) לתוך רוט IRA. הכלל מאפשר לאנשים לגלגל בקלות את כל המאזן לאחר מס 401 (k) איזון לתוך IRA רוט על מנת לנצל את היתרונות הטבות המס והנדל"ן. בעיקרו של דבר, פסק הדין גם מגדיל את גבול התרומה ל -53,000 דולר לשנה (המגבלה 401 (k) ומסייע לעשירים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: דע את הכללים עבור Roth 401 (k) Rollovers .)

ניווט במבוך

רוט IRAs צפויים להישאר יעד רגולרי מזה זמן מה, שכן הם יכולים להיות המשמש בדרכים לא מכוונות על ידי העשירים. למרות השינויים הפוטנציאליים הללו, רוב המשקיעים כנראה עדיף לנצל את הטבות המס של רוט IRA, כל עוד הם לא משתמשים בו למטרות בלתי מכוונות כמו תכנון הנדל"ן. אלו המשתמשים Roth IRAs עבור האחרון עשוי לשקול לשקול את ההחלטות שלהם מקרוב.

אנשים עשירים מוכנים לקחת את הסיכון של שינויים רגולטוריים אולי כדאי לשקול את 401 (k) כדי רוט IRA אסטרטגיה על מנת להגדיל את גבולות התרומה שלהם כל שנה, מאז 401 (k) אפשרויות תרומה הם בדרך כלל גמישים יותר. שוב, חשוב לזכור כי היתרונות תכנון הנדל"ן של רוט IRA יכול להשתנות, אשר יכול לשנות את הדינמיקה של תרומות עבור רבים. (לפרטים נוספים, ראה מבט מקרוב על Roth 401 (k) .)

לבסוף, חשוב ליועצים לציין את ההבדלים בין תרומות לאחר מס 401 (k) לבין Roth 401 (k ) תרומות בעת קבלת החלטות אלה מטעם הלקוחות שלהם. במקרים מסוימים, לקוחות עשויים להיות טוב יותר דבק Roth 401 (k) במקום לנסות rollover לתוך IRA רוט, במיוחד עם אי הוודאות סביב תקנות IRA רוט קדימה.

השורה התחתונה

יועצים רבים היו מהססים כאשר מתגלגל על ​​IRAs המסורתית לתוך רוט IRAs כדי לנצל את הטיפול נוחים מבחינה היסטורית עקב שינויים עתידיים פוטנציאליים של ממשל אובמה. ככלל, היועצים לא צריכים להתרחק מהמרות כל עוד הם אינם מונעים אך ורק על ידי היתרונות הפוטנציאליים שעלולים להיעלם עם שינויים רגולטוריים. (לפרטים נוספים, ראה: הפצות נכסים: שיקול מפתח עבור גמלאים .)