ישנן מספר דרכים לנכות הוצאות עסקיות מהכנסות העסק הקטן שלך כדי להפחית את חשבון המס שלך. ניכויים מסוימים העסק יכול להפחית את ההכנסות דולר עבור דולר ברוב המקרים. אתה יכול גם לנכות הוצאות מסוימות שנגרמו במהלך השלב ההפעלה של העסק שלך, אבל הכללים הם לא פשוט כמו אלה לניכוי הוצאות עסקיות תוך הפעלת העסק שלך. כדי להבין כיצד העסק ניכויים ההפעלה, אתה צריך לדעת אילו הוצאות הם deductible וכיצד הם עשויים להיות מנוכה על טפסים המס שלך.

-> ->

ניכויי הפעלה עסקיים אפשריים

שירות מס הכנסה (IRS) מאפשר ניכויי מס מסוימים בשלוש קטגוריות ספציפיות של עלויות ההפעלה העסקיות:

יצירת העסק: עלות החקירה של היצירה של סחר פעיל או עסק, כולל מחקרי היתכנות, עלות ניתוח שוק ומוצרים, סקירת התחרות, בחינת היצע העבודה, נסיעות לבחירת אתרים ועלויות אחרות הכרוכות ביצירת עסק חדש.

- ->

• השקת העסק: כל העלויות הכרוכות בהשגת העסק שלך מבצעית, כולל גיוס, שכירת והכשרה עובדים, הוצאות הקשורות לאבטחת ספקים, פרסום ודמי מקצוע. העלויות עבור רכישות ציוד אינם כלולים, כפי שהם מופחתים תחת כללי ניכוי עסקים רגיל.

• עלויות ארגון עסקי: עלות הקמת העסק שלך כישות משפטית, כגון תאגיד, חברה בערבון מוגבל (LLC) או שותפות ניתן לכלול. עלויות אלה יכללו דמי מדינה ומשפט, דמי ניהול, עמלות חשבונאיות והוצאות בגין קיום פגישות ארגוניות.

איך לקחת עסקים ניכויים ניכויים

הוצאות עסקיות שנגרמו במהלך השלב האתחול מוגבלים ניכוי $ 5, 000 בשנה הראשונה. אם ההוצאות ההפעלה שלך יעלה על 50 $ 000, ניכוי בשנה הראשונה שלך יופחת על ידי סכום מעל $ 50, 000. לדוגמה, אם ההוצאות ההפעלה שלך הסתכם $ 53, 000, ניכוי בשנה הראשונה שלך יופחת על ידי $ 3, 000 $ 2, 000. אם ההוצאות שלך עולה 55 $, 000, היית מאבד את הניכוי לחלוטין. החל בשנה השנייה של המבצע, תוכל לאחר מכן להפחית את ההוצאות הנותרות ולנכות אותם בתשלומים שווים מעל 15 שנים.

הטענה לניכוי על טופסי המס שלך

אם תבחר לקחת את הניכוי בשנה הראשונה, זה צריך להיות מדווח על טופס המס העסק שלך. זה יהיה לוח ג 'לבעל יחיד, או K-1 לשותפות או תאגיד S, או טופס 1120 של החזר מס חברות. בשנים שלאחר מכן, ניכוי מופחת הוא טען על טופס מס הכנסה 4562, פחת והפחתות.לאחר מכן הוא נשלח אל לוח ג 'שלך תחת הוצאות אחרות אם אתה הבעלים הבלעדי, או לשותפות שלך או טופס מס הכנסה של החברה. אתה יכול להמשיך ולטעון אותו תחת הוצאות אחרות לאורך כל תקופת ההפחתה.

מתי אתה צריך לדרוש את הניכוי?

ניכוי ההפעלה העסקית ניתן לטעון בשנת המס כי העסק הפך פעיל. עם זאת, אם אתה צופה מראה הפסד עבור השנים הראשונות, לשקול הפחתת הניכויים כדי לקזז רווחים בשנים מאוחרות יותר. זה יחייב הגשת טופס IRS 4562 בשנה הראשונה שלך של העסק. אתה יכול לבחור מתוך לוחות זמנים שונים הפחתה, אבל לאחר שבחרת את זה, אתה לא יכול לשנות את זה. התייעץ עם יועץ המס שלך לפני קבלת החלטה זו.

מה אם אתה לא מתחיל את העסק?

אם, לאחר ההוצאות הכסף שלך כדי ליצור עסק, אתה מחליט נגד זה, את ההוצאות שהצטברו לחקירה זה ייחשב עלויות אישיות, אשר אינם ניתנים לניכוי. עם זאת, כל ההוצאות שנגרמו בניסיון שלך להקים עסק יכול לבוא תחת הקטגוריה של הוצאות הון, אשר יכול להיות טען כ הפסד הון.

כתיבת הוצאות ההפעלה העסקית היא לא כמעט פשוטה כמו ניכוי הוצאות עסקיות ברגע שהעסק שלך בעיצומו. התייעץ עם יועץ מס המתמחה במיסוי עסקים קטנים בעוד העסק שלך עדיין בשלב ההפעלה.