פוליסות ביטוח חיים אוניברסאליות (IUL), הן פוליסות ערך מזומנים שניתן להקצותן לריבית קבועה או לחשבון מדד. מאז ערך המזומנים צובר מס חינם לאורך זמן על בסיס המדד העצמי, פוליסות אלה אינם שונים מאשר כלי פרישה מסורתיים כמו רוט IRAs. היתרון הנוסף הוא כי אין גבולות תרומה למדיניות זו שעשויים להפוך אותם אופציה נהדרת עבור אנשים בעלי ערך גבוה. במאמר זה, נסתכל על היתרונות המס רבים הקשורים IUL מדיניות וכיצד הם יכולים לשמש כחלק אסטרטגיית פרישה.

-> ->

צמיחה נדחית מס

ערכי חשבון החיים האוניברסליים המפותחים גדלים על בסיס מס נדחה, מה שאומר שהמבוטחים יכולים ליהנות מהרכבה משולשת. משמעות הדבר היא שהם מרוויחים ריבית על הקרן, הריבית על הריבית, ואת הריבית על הכסף שהיה הולך לכיוון מסים. לדוגמה, נניח שאתה משקיע 10 $, 000 בקרן נאמנות שגדלה ב 5% בשנה במשך 20 השנים הבאות. מכירת קרן הנאמנות תייצר 26 $, 533 רווחי הון ו 3 $, 978 מסים בשיעור מס של 15%. אותו $ 10, 000 שהושקעו במדיניות IOL יביא רווחים גבוהים יותר (ללא הפסדים במהלך השנים למטה) ללא כל מסים, שכן המבוטח פשוט לקחת "הלוואה" מן הפוליסה ולא חלוקה. (לפרטים נוספים, ראה: אינדקס יוניברסל החיים: מזומנים, גמישות ובטיחות .)

-> ->

אין מגבלות תרומה

מדיניות החיים האוניברסלית המצויה אין מגבלות על התרומות השנתיות. לשם השוואה, אנשים מתחת לגיל 50 יכולים רק לתרום 5 $, 500 בשנה ל- IRA, בעוד אלה מעל 50 עשויים רק לתרום 6 $, 500, אשר עשוי להיות לא מספיק עבור הפרישה שלהם. לדוגמה, נניח שאתה מתחיל להשקיע מאוחר בחיים בגיל 50 ו מקסימום מחוץ IRA רוט במשך 10 השנים הבאות. תשואה שנתית של 5% תניב ערך חשבון של כ 81 $, 756 על פני פרק זמן זה, אשר אינו מספיק כדי לממן פרישה מלאה. אותו אדם יכול לתרום סכום חד פעמי של $ 65, 000 בשנה אחת באותו תשואה בשוק ולעשות $ 105, 878 על פני פרק זמן עקב ההשפעות של הרכבה.

-> ->

הפצות קלות

ניתן לקבל את הערך הכספי במדיניות החיים האוניברסלית הצמודה בכל עת ללא קנס ללא תלות בגיל האדם. לשם השוואה, אלה לוקחים כסף מתוך IRA רוט לפני גיל 59 ½ כפופים לעונש 10% ו חייב לשלם מס רגיל על ההכנסה. לדוגמה, נניח שאתה צריך $ 25, 000 לפני גיל 59.5. לוקח את הכסף מ IOT רוט תביא 2 $, 500 בעונשים ועוד 7 $, 500 במס הכנסה על סוגר מס 30%, ואילו $ 25,000 אותו יכול להשאיל ממס מדיניות IUL ועונש חינם. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מהו ביטוח חיים אוניברסלי צמוד?

טוב יותר עבור היורשים

מדיניות החיים האוניברסלית של האינדקס אינה כפופה למסים על הכנסה או מוות, בעוד שהם עוברים את הצוואה ונסעים ישירות למוטבים הנבחרים. כך לא ניתן לומר עבור נכסי פרישה אחרים שעשויים להיות כפופים אלה מסים תהליך probate ממושך. לדוגמה, אלו עם אחוזות מיליוני דולרים עשויים להיות כפופים לשיעור מס של 40% על נכסים מעל 5 $. 43 מיליון דולר כמו גם מסים המדינה. מדיניות IOL אינה כפופה למסים אלה ועשויה לסייע בהורדת בסיס הנכסים הכולל של האדם, או לפחות לא לכלול את סכום הפוליסה.

מנוהל באופן פסיבי

מדיניות החיים האוניברסלית הצמודה לרכישת אופציות רכש על מדדי המניות כדי לקבל חשיפה כלפי מעלה ללא הסיכון של downside. מאז הם לא מנוהלים באופן פעיל, אין סוף השנה הפצות והחזרות עשוי להיות גבוה יותר רבים מנוהלים באופן פעיל קרנות. לדברי Barron's, על בסיס של עשר שנים שהסתיים ב -2013, רק 45% מהמנהלים הפעילים עלו על אמות המידה שלהם, ורובם עשו זאת רק בפחות מ -1%. דינמיקה זו מעידה כי השקעה פסיבית עשויה לספק את התשואות הטובות ביותר. (לפרטים נוספים, ראה: כיצד ערך מזומנים בונה במדיניות ביטוח חיים

השורה התחתונה

ביטוח חיים אוניברסלי צמוד לאינדקס מספק מספר הטבות מס בהשוואה לחשבונות פרישה מסורתיים שיש למשקיעים לשקול. בפרט, אנשים בעלי ערך גבוה עשויים למצוא את היתרונות הגדולים ביותר ממינוף כלים אלה כחלק מאסטרטגיית מס פרישה גדולה יותר. (למידע נוסף, ראה: מדיניות אוניברסלית של החיים: צפה בסיכונים אלה .)