עבור אלה שמירת לפרישה, 2015 כבר בעיצוב עד שנה חשובה עם הנחיות חדשות ממס הכנסה עבור חיסכון המוטל מס. בעוד שחוסכים רבים יהיו זכאים לתרום יותר בשנה הבאה על בסיס הכנסה גבוהה יותר ומגבלות תרומה, הגבלות חדשות על תיקי IRA ו- Flexable Account Account (FSA) מחייבים תכנון מראש.

הנה כמה השינויים העיקריים שאתה צריך לדעת. ( הערה : שיפור הוא לא יועץ מס, וזה לא צריך להיחשב ייעוץ מס.)

1. גובה תשלומי מעסיקים גבוהים יותר

משלמי המסים יוכלו לתרום עד 18,000 $ ל -401 (k), 403 (b), ל -457 התוכניות שלהם, ולתוכנית החיסכון החסכונית של הממשלה הפדראלית ב -2015. מאמר: Roth 401 (k), 403 (b): מה מתאים לך? ) לתפוס את התרומה להגביל את המגבלה גם להגדיל ל 6,000 $ בשנת 2015 עבור סכום התרומה הכולל של $ 24,000 לעובדים בני 50 ומעלה. קרא את הנחיות ה- IRS.

2. מגבלות הכנסה גבוהות יותר עבור תרומות IRA

גבולות הכנסה עבור תרומות הניתנות לניכוי ל- IRA משתנות בהתאם לשאלה אם משלם המסים ו / או בן הזוג שלו זכאים להשתתף בתוכנית פרישה בחסות המעסיק. ניכוי מס על ביצוע תרומה IRA המסורתית היא מדורגת החוצה למשקיעים שיש להם תוכנית פרישה במקום העבודה ואת ההכנסה ברוטו מותאם עוד יותר של $ 61, 000 אבל פחות מ 71 $, 000 עבור יחידים, יותר מ 98 $, 000 אבל פחות $ 118, 000 עבור זוגות בשנת 2015.

עבור אנשים שאין להם תוכנית פרישה במקום העבודה אבל נשואים למי שעושה, ניכוי מס עבור תרומה IRA הוא בהדרגה אם ההכנסה של הזוג הוא יותר מ 183 $, 000 אבל פחות מ 193 $, 000 בשנת 2015.

התרומה המקסימלית עבור IRA לא השתנה עבור 2015 ונשאר ב 5 $, 500 עבור אנשים מתחת לגיל 50, עם תוספת לתפוס של $ 1, 000 עבור אלה 50 ומעלה עבור סכום כולל של $ 6, 500. קרא את ההנחיות IRS.

3.

מגבלות הכנסה גבוהות יותר עבור Roth IRA תרומות מגבלות הכנסה עבור תרומה ל IRA רוט יגדל ב 2 $, 000 בשנת 2015. המגבלות החדשות הם $ 116, 000 או יותר אבל פחות מ 131,000 $ ליחידים, $ 183, 000 או יותר אבל פחות מ 193 $, 000 עבור זוגות נשואים. (ראה וידאו:

Roth IRA לעומת IRA מסורתי ) אתה יכול לקבל גם IRA מסורתי וגם רוט IRA, אבל אתה יכול רק לתרום מקסימום של $ 5, 500 (או $ 6, 500 אם אתה ' מחדש 50 ומעלה) בשני החשבונות מדי שנה. קרא את הנחיות ה- IRS.

4.

הגבלה על IRA Rollovers החל מ -1 בינואר 2015, המשקיעים מוגבלים מחזור אחד מ IRA אחד למשנהו בכל תקופה של 12 חודשים. א IRA-to-IRA rollover בשנה אחת עלולה לגרום למס הכנסה עקב על rollover, 10% עונש נסיגה מוקדמת, ו 6% בשנה עודף תרומות מס, כל עוד rollover זה נשאר ב- IRA.

זהו למעשה גבול על מה שנקרא בדרך כלל 'rollover' עקיף - שבו הבעלים IRA לוקח הפצה של כל או חלק של החשבון ומניע אותו לתוך IRA חדש.

החדשות הטובות הן כי אין מגבלה על נאמן אל נאמן העברות בין IRAs או המרות מן המסורתי Roth IRAs באותה שנה. שיטה זו העברה, המכונה גם גלגול ישיר, מאפשר לך להעביר כספים IRA בין חשבונות מבלי להשתלט על הכסף, בדומה איך היית רול 401 (k) לתוך IRA. קרא את הנחיות ה- IRS.

5.

שינויים בחשבונות חשבון בריאות בריאות חשבונות גמישות הבריאות (FSA) משמשים כדי לחסוך מראש מסים כדי לשלם עבור הוצאות הבריאות. הם חייבים לשמש בתוך שנת תוכנית.

מאז 2013, יש לך מותר לגלגל מעל $ 500 מ FSA לתוך שנת התוכנית הבאה. עם זאת, קיים שינוי בשנת 2015 אשר עשוי להגביל את ההטבה למי שוקלים לתרום חשבון החיסכון הבריאות (HSA). (ראה מאמר:

כללים עבור בעל חשבון החיסכון הבריאותי (HSA) .) אם יש לך איזון שלך FSA בסוף 2014 ואתה לשאת מעל $ 500 של אותו לתוך 2015, להיות זכאי להשתתף HSA בשנת 2015. הגבלה זו אינה חלה על FSAs עבור שימושים ספציפיים, כגון טיפול תלוי או הוצאות שיניים.

בהתבסס על הגבלה חדשה זו, אתה צריך לתכנן מראש ולאזן את היתרון של כל אפשרות. אם אתה רוצה להגדיר HSA עבור 2015, זה עשוי להיות ממש טוב לא להמשיך קדימה אלה FSA סכומים שאינם בשימוש, גם אם זה אומר שאתה תאבד אותם.

הגבול השנתי דולר על התרומות לעובדים למעסיק בחסות הבריאות גמישות הסדרי ההוצאות (FSA) עולה ל 2 $, 550, עד 50 $ מהסכום לשנת 2014. קרא את הנחיות ה- IRS.

Key Takeaways

(1) אתה יכול לתרום מקסימום של $ 18,000 לתוכנית 401 (k) שלך, החל בשנת 2015.

(2) אתה מוגבל ל 'עקיף' אחד IRA רולובר כל 12 חודשים החל בשנת 2015. עם זאת, אתה עדיין יכול לעשות בלתי מוגבל IRA "ישיר" rollovers בין הנאמנים.

מאמר זה, שנכתב על ידי ליסה חי, הופיע במקור על Betterment.

כתב ויתור:

התוכן בפוסט הזה לא נועד לספק ייעוץ מס, משפטי, חשבונאי, פיננסי או מקצועי, וקוראים מומלץ לחפש אנשי מקצוע מוסמכים המספקים ייעוץ בנושאים אלה עבור נסיבות ספציפיות של לקוחות. כמו כן, המו"ל / בלוגר אינו יכול להבטיח שהמידע באתר / בפוסט זה לא היה מיושן או שגוי בצורה אחרת על ידי מחקר חדש, חקיקה או שינויים אחרים בחוק או בהדרכה המחייבת. למו"ל / לבלוגר לא תהיה כל אחריות או אחריות כלפי כל אדם או ישות ביחס להפסדים או לנזקים שנגרמו או ייגרמו, במישרין או בעקיפין, על ידי המידע הכלול באתר / פירסום זה. בנוסף, כל עצה, מאמרים או פרשנות הכלולים באתר / בפוסט זה אינם מהווים חוות דעת מס, ואינם מיועדים לשימוש, ולא ניתן להשתמש בהם, על ידי כל משלם מסים לצורך מניעת קנסות העלולים להיות שהוטלו על משלם המסים. הדעות שהובעו הן אלה של Betterment והן ניתנות לשינוי בכל עת עקב שינויים בתנאי השוק או התנאים הכלכליים. אין לפרש את ההערות כהמלצה של אחזקות בודדות או של מגזרי שוק. חומר זה אינו מהווה עצה משפטית, מס או חשבונאית ספציפית. יש להתייעץ עם אנשי מקצוע מוסמכים עבור סוג זה של ייעוץ.

Investopedia and Betterment יש או אולי היה יחסי פרסום, באופן ישיר או עקיף. פירסום זה אינו משולם או ממומן על ידי Betterment, והוא נפרד מכל שותפות פרסום שעשויה להתקיים בין החברות. הדעות המשתקפות בתוך הן רק אלה של Betterment ואת המחברים שלהם.