a:

רשות ניירות ערך (SEC) דורשת מקרנות נאמנות לדווח על רשימות מלאות של אחזקותיהן על בסיס רבעוני, כיוון שהן חברות השקעה מוסדרות. קרנות נאמנות משתמשות ב- SEC Forms N-Q ו- N-CSR על מנת לחשוף את אחזקותיהן הרבעוניות בסוף כל רבעון; טפסים אלה נגישים באופן מקוון באתר ה- SEC. כמו כן, קרנות נאמנות רבות חושפות את אחזקותיהן באתרים הרשמיים שלהן.

-> ->

קרנות נאמנות גיליונות תזמון דוחות אחזקות קרנות נאמנות נגישים באמצעות מסד הנתונים המקוון SEC SEC. קרנות נאמנות יש 60 ימים לאחר הרבעון שלהם מסתיים להגיש את אחזקותיהם עם ה- SEC. מעט מאוד קרנות נאמנות מגישות את הגילויים שלהן מוקדם, מה שהופך את הדיווח שלהן לא עדכני במיוחד. חלק מהקרנות בוחרות לדווח על אחזקותיהן בתדירות גבוהה יותר, על בסיס חודשי, אבל זה פחות נורמלי, שכן הדיווח החודשי דורש הרבה מאמץ ועלות מצד קרנות נאמנות.

-> ->

קרנות נאמנות נדרש

על פי תקנות ה- SEC, קרנות נאמנות חייב לחשוף את לוחות הזמנים המלא שלהם תיק על בסיס רבעוני הגשת בקשות, אשר חייב להיות מאושר על ידי מנהל הקרן ראשי כספים. אמנם אין צורך בדיון וניהול וניתוח, אך מנהלי קרנות נאמנות מסוימים בוחרים להגיב על ביצועי הקרנות שלהם בדוחות הרבעוניים. דוחות רבעוניים מסייעים למשקיעים בודדים להעריך כיצד הכספים עומדים ביעדי ההשקעה שלהם. אף על פי שכמה קבוצות תמיכה בתחום ההשקעות הציעו דרישת דיווח חודשית לקרנות נאמנות ולחברות השקעה אחרות, ה- SEC עדיין לא קיבלה את ההחלטה הסופית על הצעה זו.

-> -