במהלך פעמים פיננסיות סוערות, כאשר הפיטורים הם משתוללים, חשוב יש תוכנית פיננסית טובה מזג האוויר אי וודאויות. חשוב באותה מידה להיות מודעים מה האפשרויות שלך לגבי תוכנית הפרישה בחסות המעסיק שלך במקרה שאתה עוזב. אפשרויות הגלגול עבור חשבונות 401 (k) כנראה ידועות היטב כעת, אבל זה לא יכול להיות המקרה של רוט 401 (k) חשבונות. אם העבודה שלך מונחת על כף המאזניים או שאתה שוקל מהלך קריירה, לקרוא על מנת לראות את האפשרויות לטיפול Roth שלך 401 (k) חשבון. (לקריאת רקע, ראה מבט מקרוב על רוט 401 (k) .)

תרומות רוט והכנסה ברוטו

חוק ההתייעלות הכלכלית והרווחת המס של 2001 (EGTRRA) סיפק תרומות ייעודיות של Roth לתכניות 401 (k) ו- 403 (b) חדשות או קיימות לְקַבֵּל. תכונה חדשה זו נכנסה לתוקף במשך שנים המתחילות ביום 1 בינואר 2006 או לאחר מכן. בניגוד לדחייה בחשבונות המסורתיים של 401 (k), הדחייה של Roth 401 (k) היא על בסיס מס. במילים אחרות, סכום התרומה של רוט נכלל בהכנסה ברוטו של הפרט ולכן מוטל על הסכום הנדחה כאילו האדם אכן קיבל את הכסף.

האפשרויות rollover עבור Roth 401 (k) בצע אלה של 401 המסורתית (k). כלומר, אתה יכול לגלגל את הכספים ל IRA או לתוך המעסיק החדש של 401 (k). בדיוק כמו ההפצה של מסורתי 401 (k) הוא עבר לתוך IRA מסורתי, את ההפצה מ Roth 401 (k) הוא התגלגל לתוך IRA רוט. אם המעסיק החדש שלך יש רוט 401 (k) אפשרות ומאפשר העברות, ייתכן גם להיות מסוגל לגלגל את "הישן" רוט 401 (k) לתוך "חדש" Roth 401 (k).

הדרך הטובה ביותר להשיג את הגלגול הוא מן הנאמן לנאמן. זה מבטיח עסקה חלקה כי לא יהיה לערער מאוחר יותר על ידי מס הכנסה, אם זה נעשה עבור הסכום המלא או במועד. אם, לעומת זאת, אתה מחליט לקבל את הכספים שנשלחו לך במקום ישירות לנאמן החדש, אתה עדיין יכול לגלגל את כל ההפצה ל IRA רוט בתוך 60 ימים מיום קבלת. אם תבחר במסלול זה, עם זאת, המשלם נדרש בדרך כלל כדי לנכות 20%.

הפצות נושאים

מה קורה, אם כי, כאשר אתה רוצה לקחת הפצות מ Roth החדש או 401 (k) או רוט IRA כי הבתים קרנות rollover? בכל הנוגע לחללים החדשים של רוט 401 (k), זה תלוי בתוכנית עצמה; מחלקת משאבי אנוש המעסיק החדש שלך צריך להיות מסוגל לעזור עם זה.

רוט תרומות IRA ניתן למשוך בכל עת ללא מס וללא עונש ללא קשר לגיל. עם זאת, הכללים לחלוקת הרווחים משתנים. כפי שאתם כבר יודעים, הפצה מתאימה של IRA רוט היא אחת כי הוא עשה לאחר חמש שנים הכלל הוא פגש ואחרי גיל 59 ½, לאחר המוות, כתוצאה של נכות או לרכישת הבית הראשון (גבולות חלים).אלה הפצות מוסמך הן מס והן עונש חינם. הפצות שאינן מזכות בכפוף למסים על ההכנסה הן חלוקות של רווחים שאינן עומדות כלל החזקה של חמש שנים, אך הן נעשות לאחר גיל 59.5, בשל מוגבלות, מוות או "אירוע חיים". הפצות לא מזכות כפופות הן למסים והן לעונשים הן חלוקות של רווחים שבהם לא נענו חריגים אלה. זה אולי נשמע פשוט יחסית, אבל חמש שנים הכלל יכול להיות מסובך. (לקבלת מידע נוסף, קרא את

הפצות לנכס שיקול מפתח עבור גמלאים .) "אם אתה עושה הפצה לא מתאימה, מסים על הכנסה יוטל רק על הרווחים על התרומות שלך, אבל 10 "העונש יופעל על הסכום הכולל", מציין מארק היבנר, מייסד ונשיא Index Index Advisors, Inc, Irvine, California, ומחבר הספר "קרנות אינדקס: תוכנית ההבראה של 12 שלבים למשקיעים פעילים". < אם תחליט לגלגל את הכספים של רוט 401 (k) החדש שלך Roth 401 (k) על ידי העברת נאמן אל נאמן (המכונה גם גלגול ישיר), מספר שנים הכספים היו את התוכנית הישנה יכול לספור את תקופת חמש שנים עבור הפצות מוסמך. עם זאת, המעסיק הקודם צריך ליצור קשר עם המעסיק החדש על סכום התרומות של העובד ואת השנה הראשונה הם נעשו. (עבור שיקולים אחרים, ראה

איך rollovers לאחר מס משפיעים על IRA שלך

.) אם עובד עשה רק גלגול חלקי ל Roth 401 חדש (k), דיווח נוסף יהיה צורך על ידי החדש רוט 401 (k) ואת תקופת חמש שנים מתחיל שוב. כלומר, אתה לא מקבל אשראי על כמות הזמן הכספים היו Roth הישן שלך 401 (k). מ Roth 401 (k) ל- IRA

אם הגלגול הוא ל ROT IRA במקום זאת, תקופת ההחזקה בתוך Roth 401 (k) אינה נושאת. כלומר, אם הלקוח יש רוט IRA הקיים, לאחר הפצה Roth 401 (k) הוא בחשבון, יש לו את אותה תקופת החזקה כמו קרנות IRA רוט. נניח, למשל, כי IRA רוט נפתח בשנת 2000. עבדת במעסיק שלך מ 2006-2009 והיו אז לעזוב או להתפטר. בגלל ROT IRA כי אתה מגלגל את הכספים לתוך כבר קיים במשך יותר מחמש שנים, התפלגות מלאה התגלגל לתוך IRA רוט עונה על חמש שנים הכלל עבור הפצות מוסמך. מצד שני, אם לא היה קיים רוט IRA והיה צורך להקים אחד לצורך rollover, את חמש שנים בשנה מתחיל את השנה Roth IRA נפתח, לא משנה כמה זמן אתה כבר תורם Roth 401 (k).

השורה התחתונה

מתגלגל מעל רוט 401 (k) לתוך IRA רוט הוא בדרך כלל הדבר האופטימלי לעשות, במיוחד בגלל האפשרויות בתוך IRA הם בדרך כלל גדול יותר וטוב יותר מאשר בתוך 401 (k) תוכנית . "לעתים קרובות יותר מאשר לא, חשבונות IRA בודדים יש יותר אפשרויות מאשר 401 (k) .לפי הקסטודיאן, לפעמים האפשרויות שלך 401 (k) מוגבלים קרנות נאמנות או כמה תעודות סל שונות לעומת היכולת להשקיע שפע של אפשרויות [ב IRA] ", אומר קרלוס דיאס ג 'וניור., מנהל עושר, מס Excel & Wealth הקבוצה, אגם מרי, פלורידה. למרות שזה בדרך כלל לא מומלץ לנצל את כספי הפרישה, בזמנים נואשים הבלתי מתקבל על הדעת עשוי להיות האופציה היחידה. הצורך בקרנות פרישה אלה צריך להיחשב לפני גלגול הכסף לתוך IRA, במיוחד אם אין אחד כבר במקום, כמו זה יתחיל את תקופת החזקה של חמש שנים מחדש. לפני קבלת החלטה, לדבר עם המס שלך או יועץ פיננסי על מה יכול להיות הכי טוב בשבילך. אפשרות אחת יכולה אפילו לעזוב את רוט 401 (k) בתוכנית המעסיק הקודם שלך, בהתאם לנסיבות ואת הכללים של התוכנית.

צריך לעזוב עובדים מעל 401 (k) נכסים או לא?

דן את הנושא לעומק.