חיסול נרחב של תוכניות הפנסיה המסורתית ותוכניות הטבה מוגדרת יצרה צורך גדול יותר עבור אנשים לקחת אחריות על פרישה החיסכון שלהם. הגדרת מספיק כסף עבור הצרכים פרישה הכנסה יכול להציג אתגר עבור אנשים מסוימים, כמו מגבלות תרומה אישית על חשבונות בודדים, כגון חשבונות חיסכון בודדים (IRA) או רוט IRA, הם נמוכים יחסית. בנוסף, IRAs, תעודות פיקדון (תקליטורים) וחשבונות השקעה בלתי מסופקים חסרים את רמת הטבות המס הניתנות על ידי חשבונות המיועדים במיוחד לפרישה. זאת בשל דילול בריבית מורכבת מדי שנה, משום שהרווחים בחשבונות בלתי סחירים, או שאינם נושאי ריבית, חייבים במס בשנה שבה הם מתממשים. בעוד חיסכון עבור פרישה נראה כאילו זה קרב במעלה ההר, מעסיקים יש הזדמנות לסייע לעובדים להגיע לטווח הארוך שלהם מטרות פיננסיות.

- 9 ->

תוכנית חיסכון פרישה, כגון 401 (k), הוא אחד עצום של הטבות פרינג 'הנפוצים המוצעים לעובדים. חברות גדולות יותר, בינוניות וקטנות, מבינות את החשיבות של מתן שיטה נוספת המאפשרת לעובדים את היכולת להקצות כספים לצרכי תכנון פרישה. באמצעות תרומות אישיות תוכניות מוסמך, עובדים יש הזדמנות משופרת לקחת בעלות על פרישה משלהם חיסכון. במקביל, עסקים המציעים 401 (k) יש פוטנציאל לקצור תגמולים לטווח ארוך במגוון של צורות. ההטבות הכרוכות בהצעה של תוכנית 401 (k) לעובדים כוללות חיסכון במס לעסקים, גיוס ושימור של עובדים בעלי כשירות גבוהה, תמריץ גדול יותר לחיסכון פרישה של בעל עסק, ונגישות ויקלות תחזוקה שוטפת.

-> ->

חיסכון מס עבור העסק

הקמת תוכנית 401 (k) לעובדים היא אחת הדרכים ליצור חיסכון מס נוסף עבור עסק קטן. עלויות ההפעלה הקשורות בהצעה של תוכנית חיסכון לפרישה נתפסים לעתים קרובות כמכשול עבור עסקים קטנים, במיוחד כאשר העסק הוא בשנים הראשונות של המבצע, שבמהלכו תזרים מזומנים עשוי להיות דאגה תקף. עם זאת, זיכוי ממס שנקבע במסגרת חוק הצמיחה הכלכלית והמיסוי והפיוס (EGTRRA) נועד לצמצם את הנטל של הוצאות התכנון וחינוך העובדים. זיכוי המס זמין עבור עסקים קטנים עם פחות מ -100 עובדים, והוא שווה ל -50% מהעלות להקים ולנהל 401 (k) או אחרים תוכנית חיסכון פרישה מוסמך, עד למקסימום של 500 $ לשנה עבור שלושת הראשונים שנים התוכנית היא בתוקף. זיכוי המס משמש לעתים קרובות ביותר בשנה שבה נקבעה התכנית, אך ניתן להשתמש בה כדי להפחית את חבות המס בשנה שקדמה להפעלת התכנית.

בנוסף אשראי המס EGTRRA, מעסיקים רשאים גם לתבוע ניכוי על כל התרומות התואמות הוסיף לתוכנית, עד למגבלות הרלוונטיות. אם העובדים עושים תרומות אישיות ל 401 (k) ו ביעילות הפחתת ההכנסה החייבת שלהם, עסק עשוי גם ניסיון ירידה מסים שכר בשל כל שנה. הטבות המס המשולבות של זיכוי מס הזנק והניכוי הזמינים על תרומות החברה מייצגות חיסכון מס פוטנציאלי משמעותי לעסקים קטנים.

גיוס ושימור

יתרון נוסף הטמון בהקמת 401 (k) היא היכולת לגייס כישרון עליון. מועמדים לתפקידים בעלי מיומנות גבוהה מקבלים לעתים קרובות הצעות מרובות ממגוון רחב של חברות באותו ענף. בנוסף לתרבות החברה ולמשכורת השנתית, הטבות נלוות כגון 401 (k) עם התאמה למעסיק הם נקודת דבק עם עובדים פוטנציאליים, כי תוכניות פנסיה קונבנציונאלי הופכים מיושנים. חברה שאינה מציעה תוכנית פרישה חיסכון לא יכול להיות ממוצבת היטב, או אפילו נחשב על ידי מועמדים מתאימים, כמו מתחרות חברות המציעות תוכניות חיסכון פרישה.

כמו כן, הצעת תוכנית 401 (k) לעובדים הנוכחי היא שיטה של ​​שמירה על שימור גדול יותר דרך להגביר את המורל של העובדים בקרב העובדים הנוכחי. העובדים מרגישים מחוברים יותר למקום עבודתם כאשר תוכנית החיסכון לפרישה ויתרונות אחרים של פרינג 'נעשים זמינים, ושהחיבור גורם לשביעות רצון ארוכת טווח בעבודה. עסקים המחזיקים בסגל של עובדים מוסמכים ותכנים מוציאים פחות הון על גיוס, הכשרה והפרודוקטיביות המפגרת הקשורים לעיתים קרובות לשיעורי התחלופה הגבוהים של העובדים.

בעל עסק פרישה

עוד הטבה להקמת תוכנית 401 (k) היא היכולת בעלי עסקים צריכים לחזק את החסכון הפרישה שלהם. זה אופייני לבעלי עסקים קטנים להתמקד להשקיע בחזרה לתוך הפעילות העסקית, לעתים קרובות על חשבון חיסכון אישי והשקעה. יצירת תוכנית פרישה באמצעות העסק מספק תמריץ גדול יותר להפריש כסף לטווח ארוך בגלל היתרונות הרבים שהיא מספקת ישירות לעסק ועובדיו. בעלים מסוגלים לשמור עד לגבולות התרומה השנתית בכל שנה, בנוסף לכל תרומה מתאימה שהחלה החברה. תרומות אלה יכולות להיות מגוונות בין ניירות ערך שונים בתוך 401 (k), והם גדלים על בסיס נדחים מס עד קרנות ייסוגו בשנים פרישה.

Affordability ותחזוקה שוטפת

כמו תוכניות הפנסיה המסורתית יש דהו לתוך הרקע, פרישה תוכניות חיסכון הפכו פופולריים יותר בקרב עסקים קטנים, מה שהופך אותם נוחים יותר לבעלי עסקים. קיימות אפשרויות רבות מספקי תוכנית 401 (k) וממנהלי מערכת, מפלטפורמות מבוססות אינטרנט ועד לתכניות מלאות הנתמכות על ידי היועץ. תוכנית פשוטה המבוססת על אינטרנט 401 (k) יכולה לעלות מעט כמו $ 1, 200 לשנה להקים ולתחזק, ועובדים ובעלי עסקים יכולים לגשת בקלות מידע החשבון כגון אחוז תרומה, הקצאת השקעות ומידע כללי תכנון פיננסי בכל עת הם צריך או רוצה דרך האינטרנט.עבור תוכניות מורכבות יותר, או אלה הכוללים יועץ פיננסי או צוות של יועצים להיפגש עם ולחנך עובדים ובעלי על אפשרויות התוכנית, ההוצאות הן לעתים קרובות יותר על בסיס שנתי. עם זאת, תוכניות הנתמכות על ידי יועץ כוללות לעתים קרובות הטבות נוספות לעובדים במונחים של שירותי תכנון פיננסי אישי, סיוע בהקצאת השקעות, והפצה או העברה מחדש של סיוע וסיוע.

הקמה ותחזוקה של תוכנית 401 (k) היא תהליך פשוט באמצעות רוב ספקי תוכנית ומנהלי. ניירת מינימלי נדרש להקים תוכנית, ועובדים ובעלי מסוגלים לבחור את התרומות כמויות ואפשרויות השקעה על ידי מילוי טופס ההרשמה קצר. דרישות הדיווח של IRS עבור תוכניות 401 (k) מטופלות לעיתים קרובות באמצעות ספק התוכנית או מנהל המערכת, תוך שמירה על מחויבות הזמן והמאמץ של בעל העסק המינימלי. לחברות יש גם גמישות בקביעת לוח זמנים להבשלה עבור התאמת תרומות, רמת התאמה, אם בכלל, וזכאות של עובדים במשרה מלאה או חלקית, כל עוד מתקיימים קווים מנחים מסוימים.