a:

תזרים מזומנים חופשי (FCF) משמש בניתוח יסודי כדי למדוד את כמות המזומנים שהחברה מייצרת, לאחר שנזקפה להוצאות ההון שלה. כדי לחשב את ה - FCF של החברה, עיין במאזן שלה וחסר את הוצאות ההון שלה מתזרים המזומנים הכולל מפעילות שוטפת.

חישוב תזרים מזומנים חינם ב- Excel

לדוגמה, על פי תזרים המזומנים שלה, נכון ל -27 בספטמבר 2014, דיווחה אפל אינקורפוראטד על תזרים מזומנים כולל מפעילות שוטפת בסך 59 דולר. 713 מיליארד דולר. אפל דיווחה על הוצאות הון של 9 $. 571 מיליארד דולר לתקופה שהסתיימה ב -27 בספטמבר 2014.

- המתחרה של אפל, Google Incorporated, דיווחה על תזרים מזומנים כולל מפעילות שוטפת בסך 22 דולר. 376 מיליארד דולר והוצאות הון של $ 10. 959 מיליארד דולר לתקופה שהסתיימה ב -31 בדצמבר 2014.

כדי להשוות את ה- FCFs בין Apple ו- Google ב- Excel, הזן את המילים "Apple Incorporated" בתא B1 ו- "Google Incorporated" בתא C1.

לאחר מכן, הזן את התאריך "27 בספטמבר 2014" לתוך תא B2. הזן "תזרים מזומנים כולל מפעילות שוטפת" לתא A3, "הוצאות הון" לתא A4 ו"תזרים מזומנים חופשי "לתא A5. לאחר מכן, הזן "= 59713000000" לתא B3 ו- "9571000000" לתוך התא B4.

-> ->

כדי לחשב FCF של אפל, הזן את הנוסחה "= B3-B4" לתוך התא B5. לכן, FCF כתוצאה של אפל הוא 50 $. 142 מיליארד דולר.

עכשיו, הזן את התאריך "31 בדצמבר 2015" לתוך תא C2. הזן "= 22376000000" לתוך התא C3 ו "= 10959000000" לתוך התא C4. לאחר מכן, הזן את הנוסחה "= C3-C4" לתוך התא C5. התוצאה מוכיחה ש- FCF של Google הוא $ 11. 417 מיליארד דולר.